撰文／张廷成｜圣灵月刊321期-2004.06｜主题／做玛门的主人
前言
理财，这是一个极其切合世人生活面的话题，无论是否为基督徒，或是其他任何身分，似乎都与这个主题有大小程度上的关系，从“人为财死，鸟为食亡”这样简单的俗语，就可以想见理财对世人的重要。
讲理财并不容易，因为它最少可以涵盖到如下几个范畴：
一.理念篇：探讨金钱的效用与对金钱应有的观念。 二.概念篇：探讨利率、经济成长率、通货膨胀率、失业率等等对理财的影响，不同年龄阶段对理财也应有不同的规画，资产配置也是不可忽略的重要主题。 三.节流篇：可以探讨预算规画、储蓄、消费策略与节税之道等，这部分将是本文此次依圣灵月刊主题规划的主要重点。 四.开源篇：其实这部分最复杂、最不可捉摸，但也最引人兴趣，例如股票、债券、基金、期货、房地产、标会、海外投资、会员证、艺术品等等，在在有其独到的投资奥妙。 五.奉献篇：探讨金钱奉献、实物奉献、时间奉献、才能奉献等主题。 六.融资篇：探讨台湾独特的金融双元性，金融部门与民间借贷，也可讨论“借钱是一种高尚的行为吗？” 七.保险篇：探讨人身保险、人寿保险、健康保险、车险、火险等等。 八.亲子篇：可以探讨当代青少年主要受到的影响问题，青少年要什么？e世代青年的赚钱观念，亲子理财常见的争执问题，父母对子女的教养方式，如何创建子女正确的理财观等等。
基督徒的财富观
一、生命价值、无与伦比
对基督徒来说，无论是神所创造的肉体，或是永存的灵魂，都是极其宝贵的，前者被期许要做神的殿，若有人毁了这个殿，神必要毁坏那人（、17）；后者主耶稣更以赚得全世界，还不够赔一条灵魂作解释（），就可以了解其重要性了。算算乃缦所准备送给以利沙先知为其治病的礼物，再冷静算算赚钱背后经济学上所谓的“机会成本”，我们更可以体会生命价值无与伦比的原则。
二、勤于经营、取之有道
圣经中许许多多的美好典范，无论旧约时代或是新约时代，都充满着努力工作中被神的拣选的例子，如扫罗、大卫、以利沙、众使徒等，这可以让我们知道，勤于经营的态度是蒙主悦纳肯定的，所以我们理当“留心作正经事业”（）。
三、甘心奉献、祝福无限
当以利亚先知到了神所指示撒勒法的寡妇那里，这位妇人还在为只剩一点油、一点面，吃完就等死的苦恼之际，没想到以利亚先知竟然说，“只要先为我做一个小饼，然后为妳和妳的儿子做饼”（），妇人真的照着去做，结果神祝福，让他们安然度过旱灾，这样的见证，让我们深信甘心奉献祝福无限的应许。
理财的目的
理财的目的是什么？有人会直截地说：“赚钱呀！”“发财呀！”，但是发财的目的又是什么？也就是说，当我们花费心思在理财事上，应该对目的有所了解，才不会像所罗门王所说，“都是虚空”、“都是捕风”的境地。也有人说，理财的目的是为了达成梦想，那么我们的梦想是什么？目标是什么？也就是说，究竟理财有哪些目的呢？对一个基督徒来说，思考这样的问题，更具意义。
一、获得生涯保障
随着社会经济情势的演变，中年失业愈来愈显著，再加上台湾人口老化的速度，已快堪称世界第一，抚养老人的压力愈来愈重，许多老年人日常生活又常受到慢性病影响，包括高血压、心脏病、糖尿病或癌症等，这使得如何获得最起码的人生保障与尊严，成为所有生涯理财中所应具备的最重要目的。
二、提高生活水准
柴米油盐酱醋茶，每天眼睛睁开所需用的东西，在在需要用钱来换取，所以理财的目的不但在于满足生活的最基本需求，更需要适当的随年龄增长，社会进步，逐渐提高生活水准，例如换屋、换车、旅游、教育、置产、退休准备等。
三、强化保值增值
经济成长总不免伴随着程度不一的通货膨胀，产生货币贬值的现象，即所谓钱变薄了的无奈，一样的金额，在若干年后，购买力降低了，能买到的东西变少了，还真似乎是对储蓄者惩罚的意味。但随着金融理财商品的日渐丰富，我们可以把自己的金钱转变为其它形式，用以获得保值或增值，例如：国家债券、各项基金、绩优股票、保险商品、黄金、外汇等。
四、维持信仰品质
对基督徒来说，这是很重要的一点。相信许多主内弟兄姊妹常会遇见这样的困扰，就是部分同灵因为经济的需要或压力，将从事直销、经销或保险等商品的压力，加诸其他弟兄姊妹的身上。同灵相见，总是有意无意的被转移到生意相关话题，由于相互的体谅或包容，使得这种现象周而复始的重现，这不但使同灵关系出现皮笑肉不笑的危机，也间接影响本身和他人（尤其是慕道者与初信者）的信仰品质。
谈储蓄
有一个故事说，古代巴比伦有个人叫做阿卡德，他原是从事雕刻陶砖的工作。有一天，当时一位有钱人欧格尼斯来向他紧急订购一块刻有法律条文的陶砖，需要他漏夜帮忙雕刻，阿卡德告诉这位有钱的客户说，他愿意漏夜雕刻，到天亮完成，但是有个条件，就是欧格尼斯要告诉他致富的秘诀。
欧格尼斯同意阿卡德这个条件，因此到天亮时，阿卡德完成了陶砖的雕刻工作，欧格尼斯也实践了他的诺言，他告诉阿卡德说：“致富的秘诀就是，当你赚了钱，要把其中一部份存下来。财富就像树一样，会从一粒微小的种耔开始成长，每次存下来的钱，就是将来财富的种籽，所以不管赚的钱多么少，至少都一定要存下十分之一。”阿卡德最后终于成为古代巴比伦最有钱的人。
故事又说，早在八千年前的巴比伦人，就懂得奉行致富的五大金科定律，其中有三项分别为：
一、金钱会慢慢流向那些愿意储蓄的人。 二、金钱会从不懂得管理的人身边溜走。 三、金钱会从渴望得暴利的人身边溜走。
从以上的故事，让我们知道，除了对各项基本理财知识的认识，“储蓄”才是理财最重要的开始，最有智能的所罗门王也勉励我们要适当储蓄，以备急需（，二十一20）。约瑟积蓄五谷度荒年（创四一章），更为我们留下最好的典范。那么储蓄又是什么？简而言之，把铜板往扑满丢即是储蓄，但是我还愿意多提醒大家几个有关储蓄的重点：
1、预算规划
要做好储蓄，这是不可少的先期作业，有了这样的事前评估，才能知道所奉行的储蓄是否适当，所谓“量入为出”，用数学方程式表示，就是“储蓄 = 收入 - 支出”。平时对于较大金额的收支应该适当加以记录分析，如此才能订做最适合自己的储蓄规划。
2、消费策略
克制消费欲望，是储蓄的最根本守则，也是做好储蓄的最重要考验，我们要创建“保本就是赚钱”的观念，储蓄就是保本的最重要方式之一。以买车子来说，在没有太多如房贷的压力下，用一个人一年的年薪来买车是适当的，例如，月薪4万元，年薪56万元，那么一部五、六十万的车子最适合，如果为了面子等因素，所购买的车子超出这样的价钱，那么日后养车子一定会成为负担；相反的，较为节俭的人，会用少于一年的年薪购车，那么对他来说，日后养车就轻松多了，也能存下更多的金钱。
3、存款储蓄
西方谚语说，“现金就是国王”（Cash is king），数学上，我们都知道等比级数相对于等差级数的可怕。科学家爱因斯坦也提到说，“复利最可怕”，这在几年前的高利率时代，更可见其威力，而历久不衰的地下钱庄，和近年流行的信用循环，也因此格外“令人敬畏”。这几年来，银行利息虽然已经低于2％，但是因为物价下跌，通货膨胀成为负数，算起来实质利率还有大约3-4％左右，所以就算没有利息，钱放在银行有时还是自己会长大。
根据主计处统计，从民国80年以来，最低所得组家庭的储蓄率就从11％，一路下降到89年跌破5％，到了90年，就由正转负，平均储蓄金额是负4,500元，储蓄率是-1.62％。负的储蓄率，代表的就是吃老本的家计，愈低所得，愈难存钱，这实在是很令人忧心的问题。
亲子理财
英国最大信用卡发卡银行，柏克莱银行首席执行官巴瑞特，被问到预借现金利率为17.9％，远高于英国基本利率3.5％时，他说：“我不用信用卡借钱，因为利率太高了。我有4名子女，我建议他们不要用信用卡预借现金，欠一屁股债。”（参考2003-10-18/联合报/A14版/国际）
励馨社会福利基金会，2001年曾经针对台湾16至26岁的青年7000余名进行网络调查，然后惊讶地发现，情色谋生已被青少年高度合理化，高达七成认同情色也是谋生的合理工具，槟榔西施、红茶辣妹、钢管女郎，甚至援助交际等赚钱方式，年轻人也都予以“合理化”，形成新的价值观，而且年纪愈小，对这样的价值观愈认同。
由于注重消费的经济体系制度，和强调物质享乐的社会风潮，使得现代年轻人在经济上陷入收支严重背离的现象，但是年轻人除了需要亲情（父母陪伴）、需要朋友（多样与活泼的社交管道）、需要健康（身心灵）、需要肯定（自尊心）以外，无可否认的，他们真的还需要金钱（谋生的专业能力），因此教导孩子及早认识理财是很重要的，是一生不可或缺的大事之一。那么，现代父母可以给我们的孩子哪些理财观念呢？
一、给他身教：
身教重于言教，生活中的潜移默化最能影响小孩子的观念，一味的命令、规定，并不能让小孩子口服心服。
二、给他脑袋：
先给“脑袋”，再给“口袋”，若是脑袋空空，完全没有用钱容易赚钱难的观念，那么小孩子口袋永远空空就不足为奇了。
三、给他价值观：
“价值”与“价格”是不同的东西。水最便宜，但是不可一时或缺；钻石最贵，但是在穷人的手上，人家也会说它是假的，富有的人戴假的，人家也会说它是真的。
结语
所谓“你不理财，财不理你”，又谓“钱有两戈，伤害多少古今人品﹔穷有一穴，埋葬多少英雄豪杰。”但愿透过以上的有限篇幅，能够传达一些足以互勉的基本理财消息，也愿主保守祝福，让我们真的能享有如“天上飞鸟”般的恣意遨翔与“野地百合”般的鲜艳芬芳。